Abgrenzungsmodul Lbase

Im Rahmen des Monatsabschlusses wird ein Abgrenzungsmodul "BL_ABRENZ" im Lbase ausgeführt.

Ablauf

Dieses Abgrenzungsmodul ermittelt im lbase die Werte für:

• Erlöse, die noch nicht an die Fibu übergeben wurden (egal ob bereits eine Beleg-Nr. vergeben wurde). Spalte Sachkonto = UMSATZ
• Erlöse einer Folgeperiode, die bereits an die Fibu übergeben wurden. Spalte Sachkonto = UMS_FP
• Kosten aus Eingangsvorschauen (EV) auf Sendungen, die noch keinem Eingangsbeleg zugeordnet sind. Spalte Sachkonto = KOSTEN
• von den Fahrten auf die Sendungen umgelegte Plankosten/Eingangsvorschauen (AB/IN mit Spesencode 2260). Spalte Sachkonto = KOSTEN
• von den Fahrten auf die Sendungen umgelegte Istkosten/Eingangsrechnungen einer Folgeperiode, die bereits an die Buchhaltung übergeben wurde (AB/IN mit Spesencode 2270). Spalte Sachkonto = KOSTEN_FP

Nach dem Ausführen des Moduls werden die Abgrenzungslisten erstellt und können über die Allgemeinen Funktionen exportiert werden.

Umsatzabgrenzungen

Die Abgrenzungslisten sind mit den nachfolgenden SELECTS versehen, die unsere Geschäftsfälle darstellen.

SELECT 1 [UMSATZ normal]

Prüfung erfolgt nun gegen das Buchungsdatum: Eine Position (Erlös auf der Sendung) ist relevant für die Abgrenzung wenn im Leistungszeitraum (z.B. von 01.01. bis 31.03.) kein Beleg vorhanden ist (damit kein Buchungsdatum/Buchungsdatum =0) oder aber ein Beleg vorhanden ist, das Buchungsdatum jedoch in der Zukunft liegt (also Buchungsdatum größer 31.03.)

SELECT 2 [Umsatz FP]

Umsatzabgrenzung Folgeperiode. Die Prüfung erfolgt nun gegen das Buchungsdatum: Eine Position (Erlös auf der Sendung) ist relevant für die FP-Abgrenzung wenn im Buchungszeitraum (z.b. von 01.01. bis 31.03) ein Beleg verbucht wurde und das Leistungsdatum in der Zukunft liegt (also Leistungsdatum größer als 31.03. Hier werden nur Positionen mit Status verbucht berücksichtigt!

Kosten auf Sendungen

SELECT 3 [Plan-Kosten normal]

Plan-Kosten (LA-Typ EV): Eine Position (Kosten auf der Sendung) ist relevant für die Abgrenzung wenn im Leistungszeitraum (z.B. von 01.01. bis 31.03.) kein Beleg vorhanden ist (das entspricht allen EVs)

SELECT 4 [IST-Kosten normal]

Ist-Kosten (LA-Typ EB): Prüfung erfolgt nun gegen das Buchungsdatum: Eine Position (Kosten auf der Sendung) ist relevant für die Abgrenzung wenn im Leistungszeitraum (z.B. von 01.01. bis 31.03.) das Buchungsdatum in der Zukunft liegt (also Buchungsdatum größer 31.03.)

SELECT 5 [Ist-Kosten "FP" Sendung]

Plan-Kosten (LA-Typ EV): Kann es in Zusammenhang mit FP nicht geben, da für FP-Abgrenzung ein Beleg im Betrachtungszeitraum gebucht sein muss (Für Plan-Kosten ist per Definition kein Beleg vorhanden/gebucht) -> Plan-Kosten "FP" Sendung Ist-Kosten (LA-Typ EB): Prüfung erfolgt nun gegen das Buchungsdatum: Eine Position (Kosten auf der Sendung) ist relevant für die FP-Abgrenzung wenn im Buchungszeitraum (z.B. von 01.01. bis 31.03.) ein Beleg gebucht ist und das Leistungsdatum in der Zukunft liegt (also Buchungsdatum größer 31.03.) Hier werden nur Positionen mit Status verbucht berücksichtigt!

Kosten auf Fahrten

SELECT 6 [Plan-Kosten "normal" Fahrt]

Plan-Kosten (Spesencode 2260 // AB-IN): Alle Positionen mit Spesencode 2260 sind relevant für die Abgrenzung. Hier handelt es sich um alle offenen Positionen die keinen Beleg haben können (und damit kein Buchungsdatum/ Buchungsdatum = 0). Für Plan-Kosten kann per Definition kein Beleg vorhanden/gebucht sein.

SELECT 7 [Ist-Kosten "normal" Fahrt]

Ist-Kosten (Spesencode 2270// AB-IN): Für die Ist-Kosten erfolgt die Prüfung gegen das Buchungsdatum (und nicht mehr gegen das Überleitungsdatum). Eine Position ist relevant für die Abgrenzung wenn im Leistungszeitraum (z.B. von 01.01. bis 31.03.) das Buchungsdatum eines Belegs in der Zukunft liegt (also Buchungsdatum größer 31.03.)

SELECT 8 [Ist-Kosten "FP" Fahrt]

Plan-Kosten (Spesencode 2260): Kann es in Zusammenhang mit FP nicht geben, da für FP-Abgrenzung ein Beleg im Betrachtungszeitraum gebucht sein muss (Für Plan-Kosten ist per Definition kein Beleg vorhanden/gebucht) -> Plan-Kosten "FP" Fahrt Ist-Kosten (Spesencode 2270 // AB-IN): Für die Ist-Kosten erfolgt die Prüfung gegen das Buchungsdatum (und nicht mehr gegen das Überleitungsdatum). Eine Position ist relevant für die FP-Abgrenzung wenn im Buchungszeitraum (z.B. von 01.01. bis 31.03.) ein Beleg gebucht ist und das Leistungsdatum in der Zukunft liegt (also Buchungsdatum größer 31.03.) Hier werden nur Positionen mit Status verbucht berücksichtigt!

Verantwortlicher

Menekse Lacin